Одной из наиболее распространенных проблем предприятий малого бизнеса на начальном этапе осуществления своей деятельности является отсутствие или недостаточное количество оборотных и основных средств. Поэтому малые предприятия пытаются решить эту проблему за счет привлечения денежных ресурсов в коммерческих банках. До недавнего времени банки оказывали такие услуги малым предприятиям в основном в форме предоставления краткосрочных ссуд.
На практике банки очень осторожно подходят к вопросу о кредитовании малых предприятий и на сегодняшний день не могут полностью удовлетворить существующий спрос в заемных средствах по ряду причин. Одна из них — отсутствие в действующем банковском законодательстве разделения между предприятиями малого бизнеса и крупными промышленными предприятиями. Фактически действующие инструкции и законодательные акты, определяющие порядок кредитования предприятий предъявляют одни и те же требования к потенциальным заемщикам независимо от их масштаба.
Обычно вновь создаваемые малые предприятия не могут предоставить в залог высоколиквидные активы. В лучшем случае предметом залога становится товар в обороте, который может таковым являться с точки зрения ст. 357 Гражданского кодекса, но на практике банки не всегда могут воспользоваться таким залогом, поскольку отследить реальное наличие имущества на складе в течение всего срока действия кредитного договора предоставляется с трудом, вследствие чего банки несут повышенные риски невозврата денежных средств.
Статья 11 Федерального закона от 14 июня 1995 г. N 88—ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» (с изменениями от 31 июля 1998 г., 21 марта 2002 г., 22 августа 2004 г., 2 февраля 2006 г.) продекларировала льготное кредитование субъектов малого предпринимательства за счет средств фондов поддержки малого предпринимательства, а также некие льготы, которыми пользуются кредитные организации, осуществляющие кредитование субъектов малого предпринимательства на льготных условиях. Однако до сегодняшнего дня эта декларация не получила ни законодательного, ни практического развития.